Семинар «Расчеты с работниками с учетом изменений в ТК РФ и НК РФ. Подготовка к отчетности по НДФЛ и страховым взносам за 9 месяцев 2025 года»

Будете в курсе принятых и планируемых изменений в законодательстве, включая нововведения в Едином налоговом счёте (ЕНС), автоматизацию налогового учета и изменения в расчетах с сотрудниками. Это поможет вам снизить финансовые и административные риски, подготовиться к проверкам, уменьшить вероятность штрафных санкций и внедрить профилактические меры для предотвращения возможных проблем. Также вы сможете правильно подготовить отчетность, включая заполнение форм 6-НДФЛ, ЕФС-1 и РСВ. В рамках обучения вы получите профессиональные ответы на ваши вопросы и практические рекомендации от эксперта, что позволит вам уверенно ориентироваться в текущих требованиях и своевременно реагировать на изменения законодательства.

Программа

1. Новые инструменты налогового контроля

◦ Меры по увеличению сбора НДФЛ, борьба с незаконной налоговой оптимизацией, территориальные комиссии по противодействию нелегальной занятости.

◦ Налоговые риски при работе с самозанятыми.

◦ Девять дополнительных признаков подмены трудовых отношений от Минтруда.

◦ Новые полномочия Роструда для признания отношений трудовыми.

◦ Кадровые и налоговые последствия переквалификации договора ГПХ в трудовой договор.

2. Единый налоговый счет

◦ Сроки и очередность списания обязательств с ЕНС.

◦ Правила контроля и корректировки уведомлений.

◦ Сверка с ФНС.

◦ Условия продления моратория на списание пеней.

3. НДФЛ

◦ Автоматическое определение статуса налогового резидента с помощью АИС «Налог-3» с 2025.

◦ Налоговые базы и их прогрессивная шкала.

◦ Стандартные вычеты: новые виды, размеры и правила предоставления.

◦ Вычет сдавшим нормы ГТО и прошедшим диспансеризацию.

◦ Особенность формирования налоговой базы по дивидендам.

◦ Материальная выгода.

◦ НДФЛ с дохода дистанционного сотрудника и исполнителя за пределами РФ.

◦ Сроки и списания НДФЛ с ЕНС в 2025 году.

◦ Форма 6-НДФЛ за 9 месяцев.

◦ Взаимоувязка разделов 6-НДФЛ с уведомлениями по НДФЛ.

4. Страховые взносы

◦ Облагаемых и необлагаемые выплаты.

◦ Изменение тарифа при достижении базой предела.

◦ Форма РСВ за 9 месяцев.

◦ Рекомендации ФНС в части заполнении РСВ и ПСФЛ.

5. Страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

◦ Объект обложения, база и тарифы взносов на травматизм, льготы инвалидам.

◦ Отчетность по взносам на травматизм во 2 разделе формы ЕФС-1.

◦ Новые правила финансирования предупредительных мер по сокращению травматизма.

6. Отчетность в СФР

◦ Форма ЕФС-1 при приемах, переводах и увольнениях, договорах ГПХ, страховом стаже за год и в межотчетный период.

◦ Рекомендации СФР по корректировке ЕФС-1.

7. Социальные пособия и выплаты

◦ Порядок взаимодействия с СФР.

◦ Порядок выплаты социальных пособий исполнителям по ГПД.

◦ Выплата пособия на погребение напрямую из СФР с 2025 года.

8. Контроль за соблюдением ТК РФ

◦ Мораторий на плановые проверки и обновленные критерии риска внеплановых проверок до 2030 года.

◦ Профилактический визиты Роструда.

◦ Новая редакция проверочных листов ГИТ.

◦ Изменения ТК РФ по вопросам контроля за соблюдением соглашений и противодействия формированию просроченной задолженности по заработной плате.

9. Актуальные проблемы 2 полугодия в расчете зарплаты и трудовых отношениях

◦ Поправки в ТК РФ в части премирования работников.

◦ Ограничение размера снижения премии.

◦ Переутверждение правил оплаты ночной работы и положения о служебных командировках.

◦ Новые формы договоров о полной материальной ответственности.

◦ Право на привлечение к труду в свободное от учебы время лиц от 14 до 18 лет.

◦ Испытательный срок при приеме на работу – новые ограничения.

◦ Доплата за наставничество.

◦ Индикаторы риска для внеплановых проверок Роскомнадзора.

10. Расчет заработной платы

◦ Начисление заработной платы за отработанное время.

◦ Графики работы и их изменение.

◦ Оплата за работу в выходные и нерабочие праздничные, за сверхурочную работу.

◦ Контроль сроков предоставления отгулов.

◦ Компенсационные и стимулирующие выплаты.

11. Расчет среднего заработка

◦ Расчетный период и его изменение.

◦ Особенности учета премий и надбавок.

◦ Индексация среднего заработка.

◦ Методика расчета среднего для разных ситуаций.

12. Подготовка к составлению графика отпусков на 2026 год

◦ Отпускной стаж.

◦ Порядок предоставления отпуска не по графику.

◦ Способы минимизация отпускной задолженности.

13. Удержания из заработной платы

◦ Виды и предельные размеры удержаний: обязательные, по инициативе работодателя и по заявлению работника.

◦ Создание открытого реестра должников по алиментам.

◦ Счетная и техническая ошибки, легализация неосновательного обогащения.

14. Расчеты с работником при увольнении

◦ Новый порядок расчета среднего заработка для выплаты выходного пособия.

◦ Компенсация за отпуск и за неиспользованные отгулы при увольнении.

15. Особенности трудоустройства иностранных граждан

◦ Законы о противодействии незаконной миграции.

◦ Окончание срока легализации для нелегальных мигрантов.

◦ Реестр контролируемых лиц.

◦ Миграционный режим высылки.

◦ Основания для прекращения работы с иностранцами.

16. Ответы на вопросы и практические рекомендации

Лектор: Морозова Ирина Владимировна (г. Санкт-Петербург)

Ведущий эксперт по вопросам расчётов с персоналом и суммированному учёту рабочего времени. Автор книг и публикаций по вопросам труда и заработной платы.

Стоимость участия: семинар проходит в виде прямой трансляции в конференц-зале. Это значит, что на мероприятие в зал приходят люди из одной сферы деятельности, например юристы, но из разных организаций. Отличная возможность поделиться опытом и сразу обсудить материал. = 5 000 руб, так семинар рассчитан на 6 академических часов.